مالیات در ترکیه: انواع مالیات+ مالیات بر املاک در ترکیه✔️

مالیات در ترکیه یکی از مهم ترین منابع درآمدی دولت و رکن اصلی اقتصاد است، چرا که می توان گفت پایه های اقتصادی دولت ترکیه بر کمبود ذخایر نفت و گاز استوار است.در نظر داشته باشید که نه تنها دولت بلکه مردم ترکیه نیز در این زمینه همکاری بسیار خوبی با دولت دارند. به همین دلیل، ترکیه با اتخاذ سیاست های مالی و اقتصادی هوشمند در سال های اخیر توانسته است به رشد اقتصادی قابل توجهی دست یابد. مالیات ترکیه به رشد اقتصادی و گردش مالی این کشور کمک حائز اهمیتی می کند. همچنین برای مطالعه مقایسه استانبول و مرسین با ما همراه شوید.

ترکیه سیاست های بسیار روشنی در خصوص اخذ مالیات از اتباع خارجی در خاک خود دارد، بنابراین اگر قصد سرمایه گذاری در ترکیه، خرید ملک در ترکیه، ثبت شرکت در ترکیه و یا انجام هرگونه تراکنش مالی و خرید را دارید، قبل از هر چیز پیشنهاد می کنیم که شما اطلاعات مورد نیاز خود را به دست می آورید.

انواع مالیات در ترکیه

به طور کلی می توان گفت که مالیات در زبان ترکی به دو صورت دریافت می شود:

1. مالیات های مستقیم

مالیات مستقیم بر درآمد یا دارایی افراد اعمال می شود. بطوریکه این نوع مالیات به صورت مستقیم و بدون واسطه اعمال می شود. شاید یکی از بارزترین آنها مالیات بر درآمد افراد یا سازمان ها و مؤسسات اقتصادی یا مالیاتی باشد که مستقیماً از حقوق کارکنان کسر می شود.

2. مالیات های غیر مستقیم

این مالیات ها به طور غیرمستقیم بر شهروندان تحمیل می شود. این نوع مالیات را همه می پردازند اما به طور نامحسوس. مانند قیمت کالا یا مالیات بر واردات و معاملات. به عنوان مثال، زمانی که شخصی محصولی را از بازار خریداری می کند، در همان زمان که قیمت کالا را پرداخت می کند، مالیات را نیز پرداخت می کند. یا وقتی فردی بلیط مترو می خرد، هنگام خرید آن مالیات می پردازد.

مالیات بر درآمد در ترکیه

طبق ماده 1 قانون مالیات بر درآمد، درآمد افراد مشمول مالیات بر درآمد، درآمد خالص و درآمد شخصی ظرف یک سال است.

می توان گفت مالیات بر درآمد مشمول موارد زیر است:

• درآمد تجاری
• درآمد کشاورزی
• دستمزد
• وارد کار خوداشتغالی شد
• درآمد سرمایه املاک و مستغلات
• درآمد سهام
• منبع درآمد دیگری است

مالیات بر درآمد شخصی و مالیات شرکت ها به تفصیل در قوانین مالیاتی ترکیه گنجانده شده است. اگرچه مالیات بر درآمد شرکت ها و مالیات شرکت ها توسط قوانین متفاوتی تعریف شده اند، اما اکثر قوانین و مقرراتی که در مورد افراد اعمال می شود، به ویژه از نظر مؤلفه های درآمدی و تعیین درآمد خالص، در مورد شرکت ها نیز اعمال می شود.

مالیات بر درآمد شخصی

درآمد یک شخص مشمول مالیات بر درآمد شخصی است. توجه داشته باشید که درآمد خالص برای یک فرد ظرف یک سال محاسبه می شود. لازم به ذکر است که نرخ مالیات بر درآمد شخصی بین 15 تا 35 درصد متغیر است.

طبق قانون مالیات بر درآمد اقلامی که به عنوان درآمد محسوب می شوند به شرح زیر است:

• درآمد کسب و کار (کار در ترکیه)
• درآمد کشاورزی
• حقوق
• وارد کار خوداشتغالی شد
• درآمد سرمایه املاک (درآمد اجاره)
• و درآمد حاصل از اوراق بهادار (درآمد حاصل از سرمایه گذاری در ترکیه)
• درآمد دیگر

نکته: قانون مالیات ترکیه بیان می کند که مالیات دهندگان باید افرادی باشند که برای مدت طولانی در ترکیه اقامت داشته و یا توانسته اند تابعیت ترکیه را دریافت کنند. یعنی باید حداقل شش ماه در سال گذشته در ترکیه زندگی کرده باشند.

مالیات شرکت ها در ترکیه

درآمد شرکت ها، تعاونی ها، شرکت های دولتی و مؤسسات اقتصادی وابسته به انجمن ها یا مؤسسات و مشارکت های تجاری مشمول مالیات شرکت ها می باشد.

VAT (مالیات بر ارزش افزوده)

کلیه محصولات تولید شده در ترکیه اعم از تجاری، صنعتی یا کشاورزی که بر اساس قوانین ترکیه فعالیت می کنند باید بر اساس درآمد خود مالیات بر ارزش افزوده بپردازند. مالیات بر ارزش افزوده رایج ترین مالیات در ترکیه است و ارزش افزوده از منبع اصلی کالا یا خدمات به مصرف کننده نهایی مشمول مالیات است.

مالیات خودرو در ترکیه

طبق مواد 5 و 6 قانون مالیات بر خودروها: ثبت نام خودروها در شعب یا دفاتر راهنمایی و رانندگی مطابق قانون خودرو صورت می گیرد. لازم به ذکر است که هواپیماها و هلیکوپترها در اداره کل هوانوردی کشوری وزارت ترانسپورت ثبت شده و مشمول مالیات خودرو می باشند.

مالیات بر املاک در ترکیه

مالیات بر املاک و مستغلات در واقع برای ساختمان هایی در خاک ترکیه که مشمول مالیات هستند اعمال می شود. اصطلاح مالکیت شامل تمام سازه های ثابت اعم از زمین یا آب صرف نظر از مصالح می شود.افراد ملزم به پرداخت مالیات دارایی باید به اداره مالیات دارایی در شهرداری محل وقوع ملک مراجعه کنند.

اطلاعات تکمیلی درباره مالیات در ترکیه

1. مالیات بر ارث:

• در ترکیه، مالیات بر ارث بر اساس ارزش خالص دارایی متوفی و رابطه خونی وراث با او محاسبه می‌شود.
• نرخ این مالیات بین 1% تا 40% متغیر است.
• وراث می‌توانند از معافیت‌های مالیاتی خاصی نیز بهره‌مند شوند.

2. مالیات بر نقل و انتقال املاک:

• هنگام خرید ملک در ترکیه، باید مالیات نقل و انتقال املاک را به دولت پرداخت کنید.
• نرخ این مالیات 4% از ارزش خرید ملک است.
• اتباع خارجی که در ترکیه ملک می‌خرند، باید 2% مالیات اضافی نیز به عنوان حق تمبر پرداخت کنند.

3. مالیات بر ارزش افزوده (VAT):

• مالیات بر ارزش افزوده در ترکیه 18% است.
• این مالیات بر اکثر کالاها و خدمات در ترکیه اعمال می‌شود.
• گردشگران خارجی می‌توانند در صورت ارائه فاکتور، مالیات بر ارزش افزوده را پس بگیرند.

4. معافیت‌های مالیاتی:

• در ترکیه معافیت‌های مالیاتی مختلفی برای افراد و مشاغل وجود دارد.
• برای مثال، افراد زیر 18 سال از پرداخت مالیات بر درآمد معاف هستند.
• همچنین، مشاغلی که در مناطق توسعه نیافته فعالیت می‌کنند، می‌توانند از معافیت‌های مالیاتی خاصی بهره‌مند شوند.

5. جریمه‌های عدم پرداخت مالیات:

• در صورت عدم پرداخت مالیات در ترکیه، جریمه‌های سنگینی به متخلفان تعلق می‌گیرد.
• این جریمه‌ها می‌توانند شامل پرداخت نقدی، توقیف اموال و حتی زندان باشند.

6. منابع اطلاعاتی:

• برای کسب اطلاعات بیشتر درباره مالیات در ترکیه، می‌توانید به وب‌سایت‌های زیر مراجعه کنید:
  • اداره مالیات ترکیه: https://www.gib.gov.tr/
  • وزارت امور خارجه ترکیه: https://www.mfa.gov.tr/
  • سفارت ترکیه در ایران

7. نکات مهم:

• قوانین مالیاتی در ترکیه دائماً در حال تغییر هستند.
• قبل از انجام هرگونه معامله مالی در ترکیه، حتماً با یک متخصص مالیات مشورت کنید.
• عدم پرداخت مالیات در ترکیه می‌تواند عواقب جدی برای شما داشته باشد.

8. اصطلاحات کلیدی:

• Vergi: مالیات
• Gelir Vergisi: مالیات بر درآمد
• Kurumlar Vergisi: مالیات بر شرکت‌ها
• Katma Değer Vergisi (KDV): مالیات بر ارزش افزوده
• Vergi Muafiyeti: معافیت مالیاتی
• Vergi Cezası: جریمه مالیاتی

9. منابع تکمیلی:

• کانالهای تلگرامی و یوتیوب

10. مشاوره تخصصی:

• برای دریافت مشاوره تخصصی در مورد مالیات در ترکیه، می‌توانید با یک وکیل یا حسابدار ترک تماس بگیرید.

نکته: این اطلاعات فقط برای اطلاع‌رسانی عمومی ارائه شده‌اند و نباید به عنوان مشاوره تخصصی مالیاتی تلقی شوند.